Налоговая оптимизация для ИП и ООО

Налоговая нагрузка у ИП и ООО может существенно различаться в зависимости от особенностей деятельности. Например, ИП может без налогов пополнять счет по деятельности и снимать свободные деньги.

Учредитель ООО может передать деньги фирме без налогов, только если его доля в уставном капитале больше 50%, либо в счет увеличения чистых активов, а снимать прибыль – только в виде дивидендов с уплатой НДФЛ.

Но если бизнес Вы строите с партнером, зарегистрировать ИП «на двоих» юридически невозможно. Кроме того, у ИП могут возникнуть проблемы с получением определенных лицензий.

Мы подскажем, какая форма регистрации выгоднее именно для Вас.

Законодательство предусматривает ряд налоговых послаблений для бизнеса. Например, льготные ставки налогов или налоговые каникулы. Мы поможем воспользоваться льготой.

Грамотное планирование поступлений от клиентов и платежей поставщикам позволяет существенно экономить на налогах по специальным налоговым режимам. Иногда перенос платежа на день может существенно повлиять на сумму налога за квартал.

Для ряда расходов законодательство предусматривает несколько альтернативных способов учета. Кроме того, зачастую у организаций есть резерв расходов, который не используется для уменьшения налоговых платежей. Например, экономить на налогах поможет личный автомобиль бизнесмена.

Мы проанализируем Ваш учет и подскажем, какие варианты налоговой экономии Вы еще не используете.

Зачастую от формы договора с клиентом зависят налоговые последствия. Предположим, бизнес состоит в том, что Вы берете товар на реализацию. В этом случае лучше заключить посреднический договор (агентский или комиссии). Тогда в доход попадет только та сумма, которую Вы заработаете на сделке.

Распространенной альтернативой в такой сделке может быть договор купли-продажи. Но заключив его, в доход придется включать всю сумму, полученную от покупателя.

Мы проанализируем Ваши сделки и подскажем, в каком случае какой тип договора лучше выбрать.

 

Полученные убытки можно вычитать при расчете налогов в будущем. Мы объясним, как правильно указать убытки в декларациях и КУДИР, чтобы Ваши убытки стали выгодным налоговым активом.

Порой сформулировать условия договора можно так, что от этого кардинально изменится расчет налога. Например, если в договоре за счет скидки уменьшить цену ранее отгруженного товара, НДС у продавца будет меньше.

Использовать право на вычет НДС можно в том квартале, в котором Вам это наиболее выгодно. Например, в том, где объем выручки наибольший. Мы объясним, как это сделать.

Если Ваш подрядчик не платит НДС и не дает счет-фактуру, выгоднее структурировать договор так, чтобы доля необлагаемой НДС оплаты была минимальной.

Для этого можно, например, заключить договор оказания услуг с элементами посреднического договора, по которому Вы будете платить минимальное вознаграждение без НДС и возмещать затраты подрядчика (на привлечение субподрядчика), не теряя право на налоговый вычет.

Минимизировать налоговые платежи в этом случае позволит договор комиссии. В этом случае магазин по сути является комиссионером, то есть предоставляет свои торговые площади для реализации товаров крупными поставщиками. При такой схеме выручкой магазина будет комиссионное вознаграждение и только с него придется платить НДС.

В этой ситуации применение общей системы налогообложения невыгодно. Поэтому имеет смысл рассмотреть возможность перехода на специальный налоговый режим. Не исключено, что для этого придется разбить организацию на несколько юридических лиц.

В этом случае объем налоговых вычетов по НДС будет минимальным. А значит, под налогообложение попадет вся полученная выручка. Если ее размер не превышает 2 миллионов рублей за 3 последовательных месяца, можно получить освобождение от НДС. Мы поможем получить его.

Высокая доля налоговых вычетов может спровоцировать налоговую проверку. Именно поэтому важно определить оптимальную долю вычетов, которая позволит и налоги уменьшить и внимание контролеров не привлечет.

Для каждой отрасли и в каждом регионе такая доля вычетов своя. Мы рассчитаем ее индивидуально для Вашей компании с учетом всех особенностей деятельности.